2018年自考银行信贷管理学核心考点三

第二章

1、银行存款的性质

1)从存款者角度讲，存款是一种授信行为，是一种金融资产。

2)从银行角度讲，存款是一种受信行为，是一种负债，是经营资金的主要来源。

3)存款实质上也是一种货币，它与现金货币没有本质上的区别，都是购买力且可以相互转化。

2、银行存款的分类：

(一)按存款的期限分类

1)活期存款——活期存款是指客户不需要预先通知即可随时存取和支付的存款。

2)定期存款——定期存款是指由客户与银行预先约定存款期限的存款，到期才能支取的存款。

3)定活两便——指不确定固定的存款期限，可以随时续存和提取，利率根据存期的长短自动升降的一种存款。

(二)按存款的形成来源划分

1)原始存款

2)派生存款

(三)按存款人的存款动机分类

1)保本增殖型存款——存款目的是为了增殖，弥补物价上涨、货币贬值的损失。

保值储蓄，是国家根据物价上涨情况，对储户存入银行的3年期以上定期储蓄存款给予一定保值补贴的储蓄方式。

保值储蓄补贴率=物价上涨指数一储蓄利息率

2)计划消费型存款——目的不是为了增殖，而是为了将来或远期消费(如教育储蓄)。

3)安全保密型存款——目的是确保货币的安全性。

4)方便支付型存款——目的是取得货币收付方面的便利。

3、银行的存款结构包括存款的期限结构、利率结构和种类结构。

短期存款利率低，流动性强，稳定性弱;长期存款则利率高，流动性弱，稳定性强。

存款利率结构的合理配置，也即利率高低不同的存款要保持合理的比例，这样可以降低银行的存款成本，实现信贷资金的盈利性。

存款期限与利率的关系?

低息存款占银行存款总量比例低，有何影响?

高息存款占银行存款总量比例低，有何影响?

4、影响企业存款数量变动的因素

(一)企业的内部因素

1)企业产品销售收入与生产经营规模

2)企业资金的周转速度与资金清算状况

3)商业信用状况(企业作为授信人)

4)此外，企业经营水平、资金来源构成、企业对个人的支出状况以及其他相关因素也都会直接或间接的影响企业存款的增减。

(二)企业外部因素

1)市场银根松紧状况

2)宏观背景(经济上，政策上)

3)国家对企业的收入分配政策(分配自主权)

4)季节性、临时性客观因素